Mua ô tô không chỉ đơn thuần là việc chi trả cho giá trị của chiếc xe mà còn liên quan đến một loạt các khoản thuế và phí khác nhau mà người tiêu dùng cần phải đóng. Những khoản chi này có thể làm tăng chi phí tổng thể và ảnh hưởng đến ngân sách của người mua. Việc hiểu rõ các khoản thuế và phí khi mua ô tô không chỉ giúp bạn chuẩn bị tài chính một cách hợp lý, mà còn giúp bạn tránh được những chi phí phát sinh không mong muốn. Bài viết này ACC Đồng Nai sẽ cung cấp cho bạn thông tin chi tiết về các loại thuế, phí khi mua ô tô tại Việt Nam.
1. Tầm Quan Trọng Của Việc Các Khoản Thuế Và Phí Khi Mua Ô Tô
Việc hiểu và tính toán các khoản thuế và phí khi mua ô tô là rất quan trọng vì chúng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến tổng chi phí bạn cần bỏ ra để sở hữu chiếc xe. Không chỉ có giá niêm yết, người mua còn phải chi trả thêm nhiều khoản thuế và phí khác nhau, khiến chi phí mua xe cao hơn nhiều so với giá gốc.
Bên cạnh đó, việc hiểu rõ các loại thuế và phí còn giúp người tiêu dùng tránh khỏi những bất ngờ về chi phí khi thực hiện giao dịch. Đặc biệt trong trường hợp xe đã qua sử dụng hoặc khi người mua lựa chọn các dòng xe đặc biệt như ô tô điện hay xe hybrid, các khoản thuế và phí có thể có sự khác biệt. Hãy cùng tìm hiểu chi tiết về các loại thuế và phí bạn sẽ phải đối mặt khi mua ô tô tại Việt Nam.
2. Các Loại Thuế Khi Mua Ô Tô
2.1 Thuế Nhập Khẩu Xe Ô Tô
Thuế nhập khẩu áp dụng cho các dòng ô tô nhập khẩu từ nước ngoài. Các dòng xe được lắp ráp trong nước không phải chịu thuế này. Mức thuế nhập khẩu sẽ thay đổi tùy theo nguồn gốc xuất xứ của xe, cụ thể:
- Xe nhập khẩu từ các nước ASEAN:
- Nếu xe có tỷ lệ nội địa hóa trên 40%: Thuế nhập khẩu là 0%.
- Nếu tỷ lệ nội địa hóa dưới 40%: Thuế nhập khẩu là 40%.
- Xe nhập khẩu từ các nước ngoài ASEAN: Mức thuế là 70%.
Từ ngày 1/1/2021, theo Hiệp định Thương mại Tự do (EVFTA), một số dòng xe sẽ được giảm thuế nhập khẩu:
- Xe có phân khối từ 2.500cc trở lên sẽ giảm thuế về 0% sau 9 năm.
- Xe có phân khối dưới 2.500cc sẽ giảm thuế về 0% sau 10 năm.
2.2 Thuế Tiêu Thụ Đặc Biệt
Thuế tiêu thụ đặc biệt được áp dụng đối với tất cả các loại ô tô, bao gồm cả xe sản xuất trong nước và xe nhập khẩu. Mức thuế này thay đổi tùy thuộc vào dung tích xi lanh của động cơ xe. Cụ thể, các mức thuế tiêu thụ đặc biệt cho ô tô chở người có dung tích xi lanh như sau:
- Dung tích xi lanh dưới 1.500 cm³: Thuế là 35%.
- Dung tích xi lanh từ 1.500 cm³ đến 2.000 cm³: Thuế là 40%.
- Dung tích xi lanh từ 2.000 cm³ đến 2.500 cm³: Thuế là 50%.
- Dung tích xi lanh từ 2.500 cm³ đến 3.000 cm³: Thuế là 60%.
- Dung tích xi lanh trên 5.000 cm³: Thuế lên đến 150%.
Đặc biệt, đối với xe ô tô chạy bằng xăng kết hợp năng lượng điện hoặc sinh học, mức thuế sẽ được giảm đi 70% so với các loại xe cùng loại.
2.3 Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT)
Thuế giá trị gia tăng (GTGT) được áp dụng cho mọi loại hàng hóa và dịch vụ tại Việt Nam, trong đó có ô tô. Thuế GTGT là 10% của giá trị xe, bao gồm cả các khoản thuế và phí khác liên quan đến việc mua xe. Điều này có nghĩa là người tiêu dùng sẽ phải trả thêm 10% trên giá trị của ô tô khi tính tổng chi phí mua xe.
2.4 Thuế Trước Bạ Ô Tô
Lệ phí trước bạ là khoản thuế mà người mua xe phải đóng khi đăng ký quyền sở hữu xe với cơ quan nhà nước. Mức thu lệ phí trước bạ đối với ô tô tại Việt Nam là:
- 2% đối với ô tô, rơ moóc, hoặc các loại xe tương tự.
- 10% đối với ô tô chở người dưới 9 chỗ ngồi (bao gồm cả xe con pick-up).
- 60% mức thu đối với ô tô pick-up và ô tô điện.
Mức thu này có thể thay đổi tùy vào giá trị xe và tỷ lệ nội địa hóa, cũng như một số yếu tố khác như loại xe (xe chở người, xe tải, xe chuyên dụng).
3. Các Loại Phí Khi Mua Ô Tô
3.1 Phí Kiểm Định
Phí kiểm định là một khoản phí mà chủ xe phải đóng để đảm bảo chiếc xe đáp ứng các tiêu chuẩn kỹ thuật và an toàn. Mức phí kiểm định khác nhau tùy vào loại xe:
- Xe tải có khối lượng trên 20 tấn: 570.000 VND.
- Xe ô tô chở người dưới 10 chỗ: 250.000 VND.
- Xe buýt và xe chở người từ 25 đến 40 ghế: 330.000 VND.
Phí kiểm định được quy định tại Thông tư 238/2016/TT-BTC của Bộ Tài chính, và có thể được điều chỉnh theo các quy định mới.
3.2 Phí Cấp Giấy Kiểm Định
Để nhận giấy chứng nhận kiểm định, người mua xe sẽ phải đóng một khoản phí. Mức phí cấp giấy chứng nhận kiểm định an toàn kỹ thuật và bảo vệ môi trường cho ô tô là 40.000 VND. Riêng đối với xe dưới 10 chỗ ngồi, mức phí này sẽ là 90.000 VND.
3.3 Phí Cấp Biển Ô Tô
Khi mua ô tô mới, người mua sẽ phải đóng phí cấp biển số. Mức phí này thay đổi tùy vào khu vực và loại xe:
- Xe dưới 9 chỗ tại Hà Nội, TP.HCM: 20.000.000 VND.
- Xe dưới 9 chỗ tại các khu vực khác: 1.000.000 VND.
- Các loại ô tô khác tại các khu vực ngoài Hà Nội, TP.HCM: 150.000 VND.
3.4 Phí Bảo Hiểm Trách Nhiệm Dân Sự Bắt Buộc
Phí bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân sự của chủ xe ô tô là một khoản chi phí không thể thiếu. Các mức phí bảo hiểm cho xe không kinh doanh vận tải bao gồm:
- Xe dưới 6 chỗ: 437.000 VND.
- Xe từ 6 đến 11 chỗ: 794.000 VND.
- Xe từ 12 đến 24 chỗ: 1.270.000 VND.
3.5 Phí Bảo Trì Đường Bộ
Mức thu phí bảo trì đường bộ được quy định tại Thông tư 70/2021/TT-BTC. Tùy vào loại phương tiện, mức phí sẽ dao động từ 130.000 VND mỗi tháng đối với xe dưới 10 chỗ ngồi, cho đến 1.040.000 VND đối với xe có trọng tải trên 27.000 kg.
4. Mọi Người Cùng Hỏi
Có thể mua ô tô đã qua sử dụng và vẫn phải đóng đầy đủ các khoản thuế và phí không?
Mặc dù mua xe đã qua sử dụng, người mua vẫn phải đóng các khoản thuế như thuế trước bạ, thuế GTGT và các loại phí liên quan như phí kiểm định, phí bảo hiểm. Điều này nhằm đảm bảo rằng chiếc xe vẫn đáp ứng các yêu cầu về an toàn kỹ thuật và bảo vệ môi trường.
Các loại thuế và phí khi mua xe ô tô có thể thay đổi không?
Các quy định về thuế và phí có thể thay đổi theo chính sách của nhà nước hoặc theo các hiệp định thương mại quốc tế. Người tiêu dùng nên theo dõi thông tin từ cơ quan quản lý để nắm bắt những thay đổi mới nhất.
Thuế tiêu thụ đặc biệt có áp dụng đối với tất cả các dòng xe không?
Thuế tiêu thụ đặc biệt áp dụng đối với tất cả các loại xe ô tô, bao gồm cả xe nhập khẩu và xe sản xuất trong nước. Tuy nhiên, mức thuế sẽ khác nhau tùy vào dung tích xi lanh và loại xe (xe con, xe tải, xe điện, xe hybrid).
Phí kiểm định có phải đóng hàng năm không?
Phí kiểm định chỉ phải đóng khi xe yêu cầu kiểm định định kỳ hoặc khi xe thay đổi các yếu tố kỹ thuật quan trọng. Mỗi xe có thể được kiểm định một lần trong vòng 1-2 năm tùy vào loại xe.
Việc mua ô tô tại Việt Nam không chỉ là một khoản đầu tư lớn mà còn bao gồm nhiều khoản thuế và phí cần phải tính toán. Nắm rõ các khoản thuế, phí này sẽ giúp bạn chuẩn bị tốt hơn về mặt tài chính và tránh các chi phí bất ngờ. Để việc mua xe trở nên thuận lợi và tiết kiệm hơn, bạn nên tham khảo kỹ các quy định hiện hành về thuế và phí, từ đó đưa ra quyết định mua xe hợp lý và tiết kiệm nhất. Liên hệ ACC Đồng Nai để được tư vấn thêm.
